Faits documentés
Éléments rattachés à des pièces ou données identifiées.
Investigation forensic financière
Documenter les faits et chiffrer l'impact d'une anomalie présumée.
Lorsque le cabinet soupçonne une fraude, une erreur, un détournement, un calcul faux ou une incohérence financière, l'intervention vise à comprendre les faits, reprendre les données et produire une base exploitable.
Des contrôles ciblés sur le dossier.
Le travail n'est pas une enquête générale. Il part d'une question précise : que montrent les pièces, les flux, les tableaux ou les extractions disponibles ?
Données structuréesÉtats financiers, exports ERP, fichiers Excel, relevés bancaires, bases de calcul.
Données non structuréesContrats, factures, emails imprimés, scans, notes, procédures internes ou pièces hétérogènes.
ContrôlesRecherche d'opérations anormales, schémas répétés, ratios atypiques, ruptures de séquence et doublons.
Impact chiffréEstimation des écarts utiles, limites de calcul et pièces nécessaires pour consolider le raisonnement.
Restitution
Une sortie pensée pour l'avocat.
Les résultats sont restitués sous forme de tableaux, chronologie, note courte et annexes sources : ce qui est établi, ce qui est anormal, ce qui reste à vérifier.
Écarts et anomalies
Points financiers à discuter, contester ou expertiser.
Questions utiles
Demandes à formuler au client, à la partie adverse ou à l'expert.